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ファクタリングの概要
- ファクタリングとは
- ファクタリングの仕組み
- 企業は製品やサービスを提供し、売掛金(未収金)を発生させる。
- 売掛金を金融機関やファクタリング会社に売却する申し込みを行う。
- 金融機関やファクタリング会社は売掛金の信用評価を行い、一定割合(通常は80〜90%)を現金で企業に支払う。
- 債務者が売掛金を支払った際、金融機関やファクタリング会社は未収金から手数料や利息を差し引いて残額を企業に支払う。
- メリット
- 即金化: 未収金を現金化し、急な資金需要に対応できる。
- リスク軽減: 売掛金の回収リスクを金融機関やファクタリング会社に委託できる。
- 資金繰り改善: 企業の資金繰りを安定させる手段として利用可能。
- 売上集中: 売掛金の回収業務から解放され、売上に集中できる。
- デメリット
- 費用: ファクタリング手数料や利息などがかかるため、コストが発生する。
- 信用影響: 顧客がファクタリングを知ると信用に影響がある場合がある。
- 選定注意: 金融機関やファクタリング会社の選定が重要であり、慎重な検討が必要。
- 適切な場面
- 資金不足: 急な支払いが必要な際に資金を調達する手段として。
- 売掛金リスク: 売掛金の回収リスクを回避するために。
- 成長資金: 事業拡大のための資金を確保する手段として。
ファクタリングは、企業が売掛金を手形や請求書などの債権を金融機関やファクタリング会社に売却することで、即金化する手法です。これにより、企業は未収金を現金化し、資金繰りの改善や経営安定に役立てることができます。
ファクタリングは通常、以下の手順で行われます。
ファクタリングは企業にとって以下のようなメリットをもたらします。
一方で、ファクタリングには以下のようなデメリットも考えられます。
ファクタリングは以下のような場面で適しています。
ファクタリングは企業の状況やニーズに合わせて慎重に検討すべき手法であり、メリットとデメリットをバランス良く考慮することが重要です。